Pourquoi prendre date sur un contrat d'assurance vie ?

Quand bien même vous ne disposeriez pas de l’épargne nécessaire ou n’auriez pas dans vos plans immédiats d’en investir une partie, il est souhaitable d’ouvrir un contrat d’assurance-vie en vue de prendre date. En effet, l’assurance-vie propose un taux d’imposition avantageux en cas de rachat à partir de la 8e année à compter de sa souscription. Prendre date pour une assurance-vie consiste alors à faire courir le plus tôt possible la durée de souscription afin de bénéficier de l’avantage fiscal.

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Dès lors, comment prendre date sur un contrat d’assurance-vie ? Est-ce véritablement avantageux ?

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Goodvest, en tant que spécialiste de l’investissement socialement et écologiquement responsable, vous livre ses conseils pour profiter au mieux de tous les avantages de l’assurance-vie.

Prendre date sur un contrat d’assurance-vie, une solution pour bénéficier au plus tôt de l’avantage fiscal

“Prendre date” est une technique utilisée pour la plupart des enveloppes fiscales proposant des avantages fiscaux calculés à partir de la date de souscription (l’assurance-vie en fait partie). Dans le cas de l’assurance-vie, cela vous permet de bénéficier au plus tôt de la fiscalité préférentielle sur les rachats (retrait). Il est alors légitime de se demander : quel est le meilleur moment pour prendre date sur un contrat d’assurance-vie ?

Que signifie “prendre date” pour un contrat d’assurance-vie ? 

Comme nous l’avons dit en introduction, prendre date n’a d’autres vocations que d’ouvrir un contrat d’assurance-vie pour commencer à faire courir le délai des 8 ans. Une fois la durée des 8 ans atteinte à compter de l’ouverture du contrat d’assurance-vie, vous bénéficiez d’un avantage fiscal sur tous les rachats effectués. 

Comment fonctionne l’avantage fiscal de l’assurance-vie en cas de rachat ?

Pour comprendre l’intérêt de la prise de date, il convient de comprendre la mécanique d’imposition d’une assurance-vie.

Avant tout, sachez que pour les assurances-vie, l’impôt et les prélèvements sociaux sont dus seulement en cas de rachat (retrait). Donc, pas de retrait, pas de fiscalité.  

En cas de retrait, la fiscalité n’est pas due sur la totalité des sommes retirées, seulement sur la part des gains et intérêts perçus.

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Ensuite, il convient d’appliquer un taux de prélèvement forfaitaire (comprenant les prélèvements sociaux) qui dépend de la date d’ouverture du contrat d’assurance-vie (et non de la date des versements) :

• 30 % (dont 17,2 % pour les prélèvements sociaux) pour les rachats effectués avant 8 ans (il s’agit du taux de droit commun applicable à la totalité des produits de placement). À noter que vous pouvez aussi opter pour les tranches marginales de l’impôt au lieu du taux unique ;
• 24,7 % (dont 17,2 % de prélèvements sociaux) pour les rachats effectués après 8 ans après application d’un abattement de 4 600 euros (9 200 euros pour un couple). 

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L’abattement combiné à une diminution du taux de 5,3 % est un avantage fiscal à ne pas négliger ce qui justifie d’ouvrir un contrat d’assurance-vie le plus tôt possible.

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Lire aussi : Quelle est la fiscalité applicable à un rachat partiel ou total d'une assurance-vie ?

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Conseil de Goodvest : L’abattement de 4 600 euros est un abattement annuel. Il vous permet notamment de vous servir, à partir de la 8e année, une rente de 4 600 euros par an totalement défiscalisée !

Quand faut-il prendre date sur un contrat d’assurance-vie ?

Vous l’aurez compris, plus tôt vous ouvrez un contrat d’assurance-vie, plus tôt vous prenez date et donc bénéficiez de l’avantage fiscal des 8 ans. Une fois acquis, vous conservez l’avantage tant que le contrat d’assurance-vie est ouvert, quelle que soit la date des versements effectués. À noter au passage qu’il est désormais possible de transférer un contrat d’assurance-vie sans perdre l'antériorité fiscale. Vous pouvez alors faire évoluer les supports d’investissement proposés en changeant de contrat d’assurance-vie pour de l’investissement écologiquement et socialement responsable par exemple.

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Conseil de Goodvest : Ceci dit, la meilleure solution pour prendre date le plus tôt possible est d’ouvrir un contrat d’assurance-vie pour mineur à ses enfants. Ces derniers, à leur majorité, pourront bénéficier pleinement des avantages fiscaux en plus d’avoir pu faire fructifier une épargne très utile pour bien commencer dans la vie.

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Prendre date sur un contrat d’assurance-vie pour profiter de la non-rétroactivité fiscale

Depuis une 30aine d'années, la fiscalité de l’assurance-vie n’a cessé d’évoluer. Initialement, l’assurance-vie proposait une exonération fiscale pure et simple des gains issus des placements du contrat. Progressivement, la fiscalité est devenue de moins en moins avantageuse pour proposer aujourd’hui un taux préférentiel de 7,5 % à partir de la 8e année, ce qui reste fondamentalement mieux que le régime fiscal classique de 12,8 %. Pour autant, il n’est pas exclu que l’avantage fiscal de l’assurance-vie disparaisse à l’avenir.

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En raison du principe de non-rétroactivité, ouvrir un contrat d’assurance-vie vous permet de prendre date du régime fiscal actuellement applicable, ou du moins de mettre toutes les chances de votre côté pour vous prémunir contre une évolution défavorable du régime fiscal de l’assurance-vie.

Pourquoi différer la date de versement et de souscription d’une assurance-vie ?

Si prendre date consiste à différer vos versements de la date de souscription, il est légitime de se poser la question de l’utilité concrète d’une telle pratique. En effet, quel que soit votre niveau de revenu, il est important de pouvoir mettre de côté un minimum d’argent, ne serait-ce que pour faire face aux imprévus de la vie (épargne de précaution). 

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Lire aussi : Combien mettre de côté par mois ?

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Or, l’assurance-vie est une solution d’épargne à vue, où vous pouvez retirer votre épargne à tout moment. Certes, le virement n’est pas aussi rapide que d’un livret A vers un compte courant, mais elle permet tout de même d’obtenir tout ou partie de ses fonds en moins de 48h (c’est le cas chez Goodvest, mais le délai dépend de chaque assureur).

En ce que l’assurance-vie est une solution d’épargne ultra polyvalente, vous avez tout intérêt à en faire votre solution d’épargne principale. Vous pouvez en effet investir en ne prenant aucun risque grâce au fonds euros ou moduler le niveau de rémunération de votre épargne pour battre l’inflation ou générer des revenus passifs en prenant plus de risques selon votre horizon de placement et vos objectifs.

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Lire aussi : Faut-il garder son assurance-vie en 2024 ?

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Alors, si vraiment vous n’avez pas la possibilité d’épargner actuellement, prendre date d’un contrat d’assurance-vie est une bonne solution. Votre contrat est ouvert de sorte que vous n’aurez plus de démarche à effectuer pour effectuer vos premiers versements. Dans les autres cas, autant commencer à épargner dès maintenant ! 

Prendre date sur une assurance-vie implique-t-il de réaliser un premier versement minimum ?

“Prendre date” d’un contrat d’assurance-vie implique nécessairement un premier versement minimum. Le montant de ce versement obligatoire peut varier d’un assureur à l’autre. Par exemple, chez Goodvest, vous devez faire un versement minimum de 500 euros pour ouvrir une assurance-vie chez nous.

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Mais attention, il ne s’agit pas de frais de souscription, ce premier versement constitue votre premier avoir sur le contrat d’assurance-vie de sorte qu’il peut commencer à fructifier dès l’ouverture de votre contrat. De plus, comme nous l’avons dit, vous pouvez effectuer un ou plusieurs retraits à votre convenance.

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Lire aussi : Quel est le montant minimum à laisser sur une assurance-vie ?

Le versement programmé, un compromis financièrement plus intéressant que la prise de date ?

Le fait de prendre date sur un contrat d’assurance-vie témoigne d’une volonté de reporter votre période d’investissement. Si on s’imagine souvent qu'investir dans une assurance-vie implique d’avoir déjà une épargne suffisante de côté pour faire un premier versement important, on oublie que l’assurance-vie est avant tout un produit d’épargne au même titre que le livret A permettant de faire des versements réguliers et/ou progressifs.

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Ainsi, plutôt que de prendre date, il est possible dès la souscription de votre assurance-vie de commencer à faire fructifier votre épargne en effectuant des versements programmés correspondant à votre capacité mensuelle d’épargne. Chaque mois, vous effectuez un versement d’un montant défini à l’avance afin de vous assurer d’épargner un minimum et de faciliter la gestion de votre budget (vous pouvez bien entendu interrompre le versement programmé à tout moment).

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En effet, plus tôt vous investissez, plus vous profiterez de la capitalisation des intérêts. Sur une période de temps longue, investir une année plus tôt sur une période de 40 ans peut multiplier votre premier versement par 10 !

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Si vous souhaitez en savoir plus, on vous explique tout dans notre article sur “Comment investir quand on est jeune ?”.

Quelle assurance-vie choisir pour prendre date ?

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Le choix d'une assurance-vie pour prendre date est crucial afin de maximiser les avantages fiscaux et de répondre à vos objectifs financiers. Il est important de bien choisir dès le début, car changer d'assurance-vie (hors transfert) fait perdre l'antériorité fiscale. Voici les critères à prendre en compte :

• Frais de l’assurance-vie : Les frais d'enveloppe incluent les frais de gestion, de souscription et autres frais annexes facturés au niveau de l’assurance-vie. Ils peuvent considérablement impacter la rentabilité de votre investissement sur le long terme. Nous vous recommandons de choisir les assurances-vie transparentes sur les frais facturant uniquement des frais de gestion. Par exemple, Goodvest est l’une des assurances-vie la moins chère du marché !
• Frais des supports d'investissement : Les supports d'investissement peuvent être des ETF ou des fonds en gestion active. Les frais associés à ces supports varient également. Les ETF ont généralement des frais de gestion moins élevés que les fonds en gestion active, mais il est crucial de considérer les performances et les objectifs de chaque support pour faire un choix éclairé. Sur ce point, Goodvest propose des ETF pour optimiser les frais de gestion et des fonds en gestion active pour cibler certains investissements très spécifiques comme les infrastructures vertes.
• Accessibilité : La facilité d'accès à votre contrat d'assurance-vie est un autre critère important. Certains contrats sont uniquement accessibles en ligne, tandis que d'autres nécessitent un passage en agence. Choisissez une option qui correspond à vos préférences et à votre mode de vie pour une gestion plus aisée de votre contrat.
• Qualité des supports d'investissement : La qualité des supports d'investissement disponibles dans le contrat est primordiale. Vérifiez la sélection proposée par l'assureur : inclut-elle des fonds diversifiés et performants ? La présence de fonds écoresponsables, en ligne avec vos valeurs, peut également être un facteur décisif pour orienter votre choix. Découvrez dès maintenant nos thèmes d’investissement !
• Montant du premier versement : Enfin, le montant du premier versement minimum peut varier d'un assureur à l'autre. Assurez-vous que ce montant soit en adéquation avec votre capacité d'épargne actuelle. Chez Goodvest, par exemple, le premier versement minimum est de 500 euros, ce qui constitue un bon point de départ pour commencer à épargner et prendre date.

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Vous l’aurez compris, notre assurance-vie est une excellente solution pour prendre date, aussi bien pour les enfants mineurs avec Goodvest Kids que pour les plus grands !